國立空中大學114 學年度上學期期末考試題【正參】057科目：理財規劃與實務

一、選擇題 (每題4 分，共60 分)

1.C 關於單利、複利、與有效利率，下列何者錯誤：
(A) 單利計算時，每期的計算本金都是第一期的本金
(B) 複利計算時，每期的本金為上一期的本利和
(C)有效利率是指以約定的名目利率及期數為基礎，在經由單利計算後，所能得到的實

際報酬率
(P.180-183)
2.D 在年利率5%下，如果5 年後投資人存得500 元，此5 年後的500 元目前現值為多

少？

(A) 500 × (1 + 5%)5
(B) 500 −(1 + 5%)5
(C) 500 + (1 + 5%)5

(P.188)
3.C 關於普通年金、期初年金、永續年金的敘述，下列何者正確？

(A)期初年金是指每期期末皆有定額的收入或支出的年金
(B)每期期初有定額的收入或支出的年金為普通年金
(C)永續年金指無限期等額支付的特殊年金
(P.189-195)
4. D 會影響金融市場上所有資產或金融工具報酬，且無法藉由投資組合而消除之風險。

請問上述是何種風險？

(A)信用風險
(B)利率風險
(C)事業風險
(D)系統性風險
(P.216-219)

國立空中大學114 學年度上學期期末考試題【正參】057

5. C 借款者可透過計算下列何種利率，以得知使用信用卡預借現金之真正成本？

(A) 名目利率
(B) 單期報酬率
(C) 有效利率
(P.182-185)
6. D 下列何種房貸最適合喜歡先苦後甘型的借款者申辦？

(A) 固定型房貸
(B) 保險保障型房貸
(C) 指數型房貸
(D) 利率遞減型房貸
(P.258-260)
7. D 下列何種房貸最適合喜歡先苦後甘型的借款者申辦？

(A) 固定型房貸
(B) 保險保障型房貸
(C) 指數型房貸
(D) 利率遞減型房貸
(P.258-260)
8.D 下列哪一房貸類型係指替主要支付房貸的人購買一個定期保險，以保障當這個支柱倒下時，有機會還清貨款，保住房屋呢?

(A) 理財型房貸
(B) 抵利型房貸
(C) 指數型房貸
(D) 保障保險型房貸
(P.258-260)
9.D 請問使用年成本法考慮是否租屋或購屋時，以下何者正確？

(A) 租屋年成本=(每月租金╳12) +押金
(B) 房貸利率的高低不會影響使用年成本法考慮是否租屋或購屋的決策

國立空中大學114 學年度上學期期末考試題【正參】057

(C) 購屋年成本=(房貸總額╳房貸利率) + 頭期款
(D) 房屋價格上漲潛力是使用年成本法考慮購屋與租屋的重要因素之一
(P.234-237)
10.C 關於學齡前後的養育金分析，假設一對夫妻預計在5 年後生一個小孩，且已算出學齡前需花費 788,160 元的預估現值。在通貨膨脹3%，投資報酬率為5% 的條件下，這5 年每個月要投資多少資金，才能備妥小孩學齡前費用 788,160 元的預估現值呢？

(A)11,335
(B)12,555
(C)13,775
(p.279-281)
11. D 下列哪一項關於子女教育金在稅務上的好處之敘述，何者正確?

(A) 納稅義務人本人就讀空中大學的學雜費，可以作為教育學費特別扣除額(B) 教育學費特別扣除額與幼兒學前特別扣除額並無上限的限制
(C) 納稅義務人的子女就讀空中大學的學雜費，可以作為教育學費特別扣除額(D) 納稅義務人的子女所產生的大學學費可以作為教育學費特別扣除額(P.276)
12.C 在臺灣的退休金制度中，確定提撥制的主要特徵是？

(A) 給付金額固定且提撥金額不確定
(B) 無需提撥任何金額即可領取退休金給付
(C) 提撥金額固定但退休後給付不確定
(P.311-312)
13. D 什麼是「以所得替代率估算退休後可支出餘額」的核心概念？

(A) 所得替代率低於50%為理想
(B) 退休後的支出等同於目前支出
(C) 所得替代率高於100%為理想
(D) 退休後的支出應達退休前所得的一定比例(P.300)

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14.B 股票與債券的主要區別在於？

(A) 股票提供固定利息，債券則不提供利息(B) 股票代表所有權，債券代表債權
(C) 股票更具流動性，但不會波動
(P.327-328, 337-338)
15. D 以下關於「債券」的敘述何者有誤？

(A) 債券依發行方式可分為按面值購買債券、市場折價債券、原始發行折價債券、以及

溢價購買債券
(B) 債券的票面利率代表債券發行機構支付給債券持有人的利率(C) 債券條款為載明債券發行人與持有人之間義務與權利的法律條文(D) 長期債券具有低利率風險及高再投資風險
(P.327-330)

二、配合題 (每題2 分，共10 分)

請從甲、乙、丙、丁、戊中選出與 a, b, c, d, e 對應的答案。a.投資價值方式程丁 P.200
b.安全支用率丙 P.300
c.指數型房貸戊 P.259
d.以房養老乙 P.318-319
e.貸款負擔率甲 P.240

甲、房貸負擔占所得比例

乙、將符合貸款條件的房子，再貸回給銀行；是一種逆向抵押貸款

丙、在估算完退休後總餘命年數後，計算退休後每年支出占退休金總額的比重

丁、資產未來各期與到期時可產生的現金流量之折現總和是否等於該資產目前價值

戊、其利率由「基準利率指數」與「固定利率加碼」兩部分所構成

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三、簡答與計算題

1、請根據教科書列出投資指數型基金的三項優點與三項缺點 (列出即可，不需說明)。

(6 分) P.349
2、請根據教科書列出債券的種類 (列出即可，不需說明)。(7 分) P.330-334 3、請根據教科書列出股票的種類 (列出即可，不需說明)。(7 分) P.338-340 4、請根據教科書列出約當現金的種類 (列出即可，不需說明)。(10 分) P.326-327