國立空中大學 113 學年度上學期期末考試題【正參】061 科目：理財規劃與實務

一、是非題 (共 10 題，一題 3 分，共 30 分)

1. (X) 單利的計算方式是每期將前期利息加入本金後再計算利息。P.180

2. (O) 在投資中，幾何平均法比算術平均法更適合用於多期報酬率的比較。P.208

3. (O) 政府租金補貼僅適用於家庭年所得與每人每月平均所得皆低於規定金額的租屋者。P.251

4. (X) 政府的青年安心成家貸款僅適用於購買中古屋，且需在購屋後的兩年內完成申請。P.253

5. (O) 少子化現象與台灣的總生育率問題密切相關，且近年來總生育率明顯低於理想值。P.269

6. (X) 教育金是養育金的一部分，主要用於學雜費、才藝費和補習費等教育相關支出。P.277

7. (O) 退休後的「安全支用率」是指退休後每年支出的金額應占退休金總額的比重，以避免長壽風險

造成資金不足的問題。p.300

8. (X) 在退休規劃中，「消費」應優先於「儲蓄」。P.301-306

9. (O) 投資是一種利用當下資金以換取未來報酬的行為，且需能彌補時間成本、通膨率及現金流量的

不確定性。P.325

10. (X) 約當現金的流動性高，但其收益率通常高於其他固定收益證券。P.326

二、選擇題 (共 10 題，一題 3 分，共 30 分)

1. B 普通年金和期初年金的主要差異為？ (A) 現金流量的利率 (B) 現金流量的時間點 (C) 現金

流量的總金額。P.189-190

2. A 名目利率與有效利率的主要差異在於：(A) 名目利率未考慮複利效應 (B) 有效利率與單利相同

(C) 名目利率與有效利率總是相等。P.182

3. A 購屋需求分析時，需優先考慮下列哪項因素？ (A) 家庭年齡結構 (B) 房地產投資回報 (C) 鄰

近的觀光地點。P.246

4. B 以下關於房屋總價與頭期款的敘述，何者正確？(A) 房屋總價等於貸款成數乘以頭期款 (B) 房

屋總價等於頭期款加上房貸總額 (C) 房屋總價僅由頭期款組成。P.241

5. B 下列哪一項不是育兒津貼的申請條件？(A) 父母綜合所得稅率未達 20% (B) 子女年齡未滿 5

歲 (C) 兒童未受政府公費安置。P.274

6. B 下列哪一項政策適用於台灣的學齡前幼兒？(A) 教育學費特別扣除額 (B) 幼兒學前特別扣除

額 (C) 免稅額的扣除。P.276

7. B 什麼是「以所得替代率估算退休後可支出餘額」的核心概念？ (A) 退休後的支出等同於目前支

出 (B) 退休後的支出應達退休前所得的一定比例 (C) 所得替代率高於 100%為理想。P.300

8. B 退休金規劃的流程中，第一步驟的主要目的是什麼？ (A) 制定退休後的理財目標 (B) 分析目

前的生活與財務狀況 (C) 確定投資報酬率與通膨率。P.302-306

9. A 債券投資中，長期債券的主要風險是什麼？ (A) 利率風險較高 (B) 流動性風險較高 (C) 再投

資風險較低。P.327-329

10. B 零息債券的主要特徵是什麼？ (A) 持有期間無需繳納任何稅款 (B) 以折價發行且無固定利息

支付 (C) 價格波動小但收益穩定。P.334

三、配合題 (請由 A 至 H 中選出該名詞之意涵，答案請填英文代號，1 題 5 分，共 40 分)

1. G 現值 p.186

2. E 終值 p.186

3. B 貸款負擔率 p.240

4. D 寬限期 p.262

5. F 育兒津貼 P.274

6. C 托育補助 P.274

7. A 封閉式基金 p.345

8. H 開放式基金 p.344

配合題答案

A. 係指發行固定數量的股份，投資者需透過市場買賣，股份價格由市場供需決定，而非淨資

產值。(封閉式基金)

B. 係指房屋貸款金額佔所得的比例，用來衡量購屋者是否有能力負擔其貸款。(貸款負擔率)

C. 係指由政府針對將未滿 2 歲的兒童送至合格托育單位或自行照顧的家庭提供的補助，用於

分擔托育費用。(托育補助)

D. 係指借款人在貸款成立後，只需繳付貸款利息而暫不還本金的特定期間。 (寬限期)

E. 係指在未來某一時點上，某筆金額在當前基礎上，根據預期利率增值後的數額。 (終值)

F. 係指由政府提供給符合條件的家庭的經濟補助，用於幫助撫養未滿 2 歲的兒童，對象包括

經濟弱勢家庭和低收入戶等。(育兒津貼)

G. 係指在當前時點上，某一筆未來金額的價值。(現值)

H. 係指流通在外的股份數量會隨著投資者購買或贖回基金股份而不斷變化，投資者直接向基

金公司買賣基金，其購買或贖回價格是基於股份的最近淨資產值來計算。(開放式基金)